Zakelijke rekening bv en holding 2026: wat kost het

Kort antwoord: voor één bv betaal je bij de instaprekeningen hieronder € 0 (Rabo ZZP Rekening) tot € 18,70 (Rabobank Zakelijke Rekening inclusief klantonderzoek) per maand aan vaste kosten, plus transactiekosten; een holding met werkmaatschappij betaalt dat twee keer. Het grootste verschil met een eenmanszaak is de bijdrage klantonderzoek bij de grootbanken: € 8,75 per maand bij de Rabobank Zakelijke Rekening en € 6,50 bij ABN AMRO (per 1 januari 2027 € 7,50), beide exclusief btw en per bv. Een bv met één eigenaar en weinig betalingen kan bij Rabobank ook de Rabo ZZP Rekening nemen (geen maandprijs, geen klantonderzoek, € 0,39 per betaling); Knab rekent € 11 per bv en Qonto Basic € 7 exclusief btw bij jaarbetaling (actieprijs eerste 12 maanden, daarna € 9).

Welke rekening past bij jouw bv?

• Kies de Rabo ZZP Rekening als je bv één eigenaar heeft en gemiddeld minder dan 50 transacties per maand doet: geen vaste maandprijs en geen kosten voor klantonderzoek, wel € 0,39 per inkomende of uitgaande betaling.
• Kies Knab als je bv één bestuurder heeft die 100% aandeelhouder is, of je een holding met één werkmaatschappij hebt die de holding volledig bezit: € 11 per bv met 500 transacties per jaar inbegrepen, zonder kosten voor klantonderzoek.
• Kies Qonto Basic of een teampakket als je weinig overboekingen hebt of meer gebruikers wilt: Basic heeft 30 overboekingen per maand (inkomend en uitgaand samen), de teampakketten 250 of 500 en onbeperkt gebruikers. Qonto is geen bank maar een betalingsinstelling.
• Kies een grootbank (Rabobank Zakelijke Rekening, ABN AMRO) als je structuur buiten het acceptatiebeleid van Knab of bunq valt, of als je een Nederlandse bank met het Nederlandse depositogarantiestelsel wilt. Reken dan met de bijdrage klantonderzoek per bv.

Wat een bv-rekening per aanbieder kost, staat in de tabel per aanbieder; wat een holding met werkmaatschappij daarbovenop betaalt, in de kosten van een holdingstructuur.

Hieronder staat wat een bv-rekening kost per aanbieder, wat de holdingstructuur er bovenop legt, wie welke structuren weigert en wat je administratief moet bijhouden tussen twee bv’s. Alle bedragen komen van de eigen tarief- of prijspagina van de aanbieder, met de controledatum erbij. Dit is een kostenvergelijking op gepubliceerde tarieven en geen financieel advies.

In het kort

• Voor een bv heb je volgens KVK in de praktijk een zakelijke rekening nodig; voor eenmanszaak, vof, maatschap en cv is die meestal niet verplicht.
• De bijdrage klantonderzoek is de post die bv’s bij de grootbanken onderscheidt van eenmanszaken: € 8,75 per maand bij de Rabobank Zakelijke Rekening en € 6,50 exclusief btw bij ABN AMRO (per 1 januari 2027 € 7,50), beide € 0 voor een eenmanszaak. Knab en de Rabo ZZP Rekening rekenen geen kosten voor klantonderzoek.
• Een holding met werkmaatschappij is twee rechtspersonen en dus twee rekeningen, twee keer klantonderzoek en twee UBO-opgaven.
• Acceptatiebeleid telt bij een bv zwaarder: Knab accepteert alleen een bv met één bestuurder die 100% aandeelhouder is, bunq publiceert een lijst structuren die het als te complex weigert.
• De rekening-courant tussen bv en dga is fiscaal geregeld: tot € 17.500 hoeft volgens de Belastingdienst geen rente te worden berekend, daarboven wel, en dan over het hele bedrag.

Wil je boekhoudpakketten naast elkaar zien? Ons overzicht boekhoudprogramma 2026: 16 pakketten vergeleken zet ze op prijs, btw-aangifte, bankkoppeling en limieten naast elkaar.

Is een zakelijke rekening verplicht voor een bv?

KVK schrijft: “Voor een besloten vennootschap (bv), naamloze vennootschap (nv), vereniging of stichting heb je in de praktijk een zakelijke rekening nodig.” Voor een eenmanszaak, vof, maatschap of cv is een zakelijke rekening volgens KVK “meestal niet verplicht. Je mag ook een privérekening gebruiken, maar controleer wel altijd de voorwaarden van je bank.” KVK voegt eraan toe: “Veel banken hebben in hun voorwaarden staan dat een privébetaalrekening alleen bedoeld is voor privégebruik.”

Bron: kvk.nl — zakelijke rekening handig, niet verplicht, pagina bijgewerkt op 2 oktober 2026, gecontroleerd op 2 november 2026.

De reden is de rechtspersoonlijkheid. KVK schrijft bij het openen van een rekening: “Omdat een bv of nv een aparte rechtspersoon is, gebruik je hiervoor een zakelijke rekening en houd je privé- en zakelijke betalingen gescheiden.” Het geld staat op naam van de vennootschap.

Praktisch betekent het ook iets bij de oprichting. Qonto beschrijft de volgorde op zijn eigen pagina: “De notaris stelt je statuten op en schrijft je bv in bij de Kamer van Koophandel. Vervolgens dien je een kapitaalstorting te doen op een rekening die eigendom is van de onderneming: de zakelijke rekening.”

Wat is het verschil tussen een bv en een eenmanszaak bij de bank?

Bronnen: Rabobank (rabobank.nl/bedrijven/service/kyc/kosten-klantonderzoek en rabobank.nl/bedrijven/betalen/zakelijke-rekening), ABN AMRO (abnamro.nl/nl/zakelijk/producten/kosten-en-tarieven.html en wijziging zakelijke tarieven en voorwaarden 2027), knab.nl (zakelijke rekening openen en tarieven per 22-10-2026), de documentenlijst van kvk.nl en de UBO-plicht van kvk.nl/ubo. Alle gecontroleerd op 2 november 2026, de UBO-pagina van KVK op 25 oktober 2026.

Bij Rabobank en ABN AMRO maakt de rechtsvorm dus een groter verschil dan de keuze tussen die twee banken: tussen eenmanszaak en bv zit bij de Rabobank Zakelijke Rekening € 105 per jaar aan klantonderzoek (12 × € 8,75).

Wat kost een bv-rekening per aanbieder?

Bronnen: rabobank.nl, abnamro.nl, knab.nl, qonto.com (prijspagina, prijsvoorwaarden en actievoorwaarden Nederland) en finom.co/nl-nl/pricing, alle gecontroleerd op 2 november 2026. Qonto zet Basic onder “Zelfstandigen” en de teampakketten onder “MKB’s”. De Qonto-actieprijzen gelden voor nieuwe klanten in de eerste 12 maanden van het abonnement; Qonto noemt voor de actie geen einddatum (geldig voor nieuwe abonnementen vanaf 10 augustus 2026). Dezelfde aanbieders staan in de vergelijking van zakelijke rekeningen.

Rekenvoorbeeld voor één bv (per maand; stel dat alle betalingen SEPA-overboekingen zijn, inkomend en uitgaand samen):

Qonto noemt zijn bedragen exclusief btw, Rabobank de bijdrage klantonderzoek; Knab noemt bij de rekeningprijs geen btw. Knab telt alle inkomende en uitgaande betalingen mee, ook pinbetalingen. Bij ABN AMRO hangt het bedrag af van de verhouding tussen ontvangen (€ 0,15) en verstuurde (€ 0,12) overboekingen; per 1 januari 2027 kost een verstuurde overboeking € 0,13 en het klantonderzoek € 7,50 (abnamro.nl, tarievenlijst zakelijk betalingsverkeer en wijziging tarieven 2027, gecontroleerd op 4 november 2026).

Bekijk de pakketten van Qonto →

Wat kost een holding met werkmaatschappij aan bankkosten?

KVK omschrijft een holding als “een besloten vennootschap (bv) met de rol van ‘moederbedrijf’”. Het voordeel dat KVK noemt: winst die na de vennootschapsbelasting overblijft, kun je in de holding houden. “Je kunt zo vermogen opbouwen buiten de werkmaatschappij waarin je ondernemersrisico loopt.” En gaat de werkmaatschappij failliet, dan “kan de curator die bedrijfsmiddelen niet verkopen”.

Het nadeel staat er in dezelfde tekst bij: “Bij een holdingstructuur heb je minimaal twee bv’s. Dat is duurder dan één bv oprichten. Ook heb je voor die twee bv’s elk jaar dubbele kosten.”

Bron: kvk.nl — de holding bv uitgelegd, pagina bijgewerkt op 16 juli 2026, gecontroleerd op 2 november 2026.

Op de bankkosten werkt dat zo uit:

Rabobank schrijft zelf dat je de kosten voor klantonderzoek per onderneming betaalt, met als voorbeeld 4 bv’s = € 35 per maand. ABN AMRO schrijft dat het tarief “één keer per ondernemingsvorm” geldt, ook als je meerdere rekeningen hebt; hoe dat bij meerdere bv’s uitpakt, schrijft ABN AMRO niet uitdrukkelijk. De ABN AMRO-bedragen voor twee en drie bv’s gaan uit van het tarief per bv maal het aantal bv’s; vraag het na. Bij Rabobank en ABN AMRO komt hier nog de pakket- of rekeningprijs per bv bovenop. Bronnen: rabobank.nl, abnamro.nl en knab.nl, gecontroleerd op 2 november 2026.

Bij een holding met één werkmaatschappij loopt de klantonderzoekspost bij de Rabobank Zakelijke Rekening dus op tot € 210 per jaar (12 × € 17,50), vóór de rekeningprijzen, pasjes en transactiekosten. Bij Knab tellen overboekingen tussen de rekeningen van holding en werkmaatschappij niet mee voor de 500 gratis transacties, omdat Knab overboekingen van en naar andere Knab-rekeningen niet meetelt.

Voor betaalpassen kun je bij twee bv’s ook een apart kaartplatform gebruiken. Een kaartplatform als Wallester Business geeft op het Free-plan 300 virtuele kaarten, onbeperkt fysieke kaarten en onbeperkt werknemersaccounts voor € 0 per maand, met individuele kaart- en accountlimieten (bron: wallester.com/nl/business/pricing, gecontroleerd op 2 november 2026). Wallester schrijft op de site dat Wallester AS een betaalinstelling is met een vergunning van de Estse toezichthouder Finantsinspektsioon, en DNB vermeldt Wallester in het register als betaalinstelling onder Ests toezicht. Het is geen bank; je waardeert het saldo op via een overboeking naar de IBAN-gegevens. Zie zakelijke creditcard en uitgavenbeheer 2026.

KVK schrijft dat je de UBO-opgave apart doet voor ieder KVK-nummer, en dat een bank bij een structuur met verschillende vennootschappen ook om een organisatieschema kan vragen. Houd daar bij een tweede rekening rekening mee.

Welke banken weigeren welke structuren?

Bij een bv en zeker bij een holding bepaalt het acceptatiebeleid of je de rekening krijgt. KVK schrijft: “Een bank mag zelf bepalen of zij een zakelijke rekening aan een nieuwe klant aanbiedt.”

Knab zet de voorwaarden op de pagina voor de zakelijke rekening. Voor een bv geldt: “Het bedrijf heeft niet meer dan één bestuurder” en “De bestuurder is 100% aandeelhouder van het bedrijf en dit staat ook zo vermeld in het handelsregister van de KVK.” En: “We accepteren nu geen bv met meerdere bestuurders, vof, maatschap of andere rechtsvorm.”

Voor een holdingstructuur maakt Knab één uitzondering: het bedrijf mag bestaan uit “maximaal twee bv’s - een holding en een werkmaatschappij - waarbij de holding volledig eigenaar is van de werkmaatschappij”, en voor beide bv’s open je een rekening bij Knab. Een holding met meerdere werkmaatschappijen valt dus af. Bron: knab.nl, gecontroleerd op 2 november 2026.

bunq publiceert een uitgewerkte lijst. bunq opent een zakelijke rekening als de bedrijfsstructuur niet meer dan drie lagen heeft, de derde laag alleen natuurlijke personen bevat, of het bedrijf een ‘rechte lijn’-structuur met vier lagen heeft, met alle lagen in de EER-landen waar bunq zakelijke rekeningen aanbiedt. Als te complex, en dus niet geaccepteerd, noemt bunq onder meer:

• “Onduidelijke eigendomsstructuren die niet makkelijk te herleiden zijn en waarbij niet duidelijk is wie de UBO is”
• “Bedrijven met meer dan 3 lagen of met meer dan 4 lagen in een rechte lijn”
• “Stichtingen die niet worden bestuurd door een natuurlijk persoon.”
• “Elke rechtspersoon die wordt bestuurd door een stichting.”
• “Bedrijven met aandelen die in bezit zijn van bedrijven zonder aandelen.”
• “STAKs (Stichting Administratiekantoor) of bedrijven met een STAK in de eigendomsstructuur.”
• “Bedrijven waarvan de tweede laag één of meer bedrijven bevat die geen besloten vennootschap (of buitenlands equivalent) zijn”
• “Stichting Derdengelden”

Bron: help.bunq.com — toegestane rechtsvormen, gecontroleerd op 2 november 2026.

Een holding met één werkmaatschappij en jij als enig aandeelhouder heeft drie lagen (werkmaatschappij, holding, jij) met alleen een natuurlijk persoon op de derde laag; dat valt binnen deze regels. Heb je een STAK voor certificering van aandelen, dan niet.

Bekijk de zakelijke pakketten van bunq →

Bij Qonto, ABN AMRO, ING en Rabobank vraag je per geval na of je structuur past. Rabobank noemt bij de Rabo ZZP Rekening wel de doelgroep: een eenmanszaak of bv met één eigenaar; voor bv’s met meerdere eigenaren verwijst Rabobank naar de Zakelijke Rekening. Wij nemen geen acceptatiebeleid over uit ervaringsverhalen van derden.

Hoe lang duurt het openen van een rekening voor een bv?

Bronnen: knab.nl en qonto.com/nl/open-an-account, gecontroleerd op 2 november 2026.

Wat je zelf in de hand hebt: zorg dat het dossier compleet is voordat je begint. KVK noemt voor een bv of nv: een kopie van de statuten, een kopie van het aandeelhoudersregister, het KVK-nummer en “het KVK-uittreksel UBO-register, de bevestigingsbrief van KVK met UBO-gegevens of andere documenten die duidelijk maken wie de uiteindelijke belanghebbenden zijn”, en soms een uittreksel uit het Handelsregister. Bij een holding heb je die set twee keer nodig.

Waarom vraagt de bank bij een bv naar de UBO?

De Wwft verplicht instellingen om “de uiteindelijk belanghebbende van de cliënt te identificeren en redelijke maatregelen te nemen om zijn identiteit te verifiëren”, en bij een rechtspersoon om “inzicht te verwerven in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van de cliënt” (artikel 3 lid 2, wetten.overheid.nl, gecontroleerd op 25 oktober 2026). De wet omschrijft de uiteindelijk belanghebbende als de “natuurlijke persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een cliënt”. Zorg dus dat de UBO-opgave van je bv bij KVK klopt voordat je een rekening aanvraagt.

KVK noemt voor een bv als eerste belang: “Elke persoon die meer dan een kwart van de aandelen heeft, moet je inschrijven als UBO.” Daarna volgen stemrecht, economisch belang en feitelijke zeggenschap; geldt geen van die belangen, dan schrijf je de bestuurders in. In een holdingstructuur ben jij via de holding de uiteindelijke eigenaar van de werkmaatschappij. Beide bv’s doen dus UBO-opgave.

Bron: kvk.nl — wie zijn de UBO’s van je bv, gecontroleerd op 2 november 2026.

Welke rechtsvormen opgave moeten doen, staat op Ondernemersplein: onder meer niet-beursgenoteerde bv’s en nv’s, stichtingen, verenigingen met volledige rechtsbevoegdheid (en met beperkte rechtsbevoegdheid als ze een onderneming hebben), coöperaties, vof’s, cv’s en maatschappen. Uitgezonderd zijn onder meer eenmanszaken, beursgenoteerde bv’s en nv’s, 100% dochters van beursgenoteerde vennootschappen en verenigingen van eigenaars. “Wijziging van UBO-gegevens en uitschrijven van UBO’s moet binnen 7 dagen.”

Bron: ondernemersplein.overheid.nl — inschrijven in het UBO-register, gecontroleerd op 2 november 2026.

Een praktische volgorde: eerst controleren of de UBO-opgave actueel is, dan de bevestigingsbrief opvragen, dan pas de rekening aanvragen.

Hoe werkt de rekening-courant tussen holding, werkmaatschappij en jezelf?

Twee rekeningen betekent geld heen en weer: management fee, dividend, een lening, of een factuur die van de verkeerde rekening is betaald. Administratief is dat de rekening-courant.

Maak daarbij onderscheid. De rekening-courant tussen twee bv’s is een vordering van de ene bv op de andere en staat in de administratie van allebei. De rekening-courant tussen jou en je bv is fiscaal apart geregeld. De Belastingdienst schrijft daarover: “Bij bedragen tot € 17.500 hoeft geen rente te worden berekend.” Er mag het hele jaar nooit meer dan € 17.500 op de rekening-courant staan; zodra het saldo hoger is, moet er over het hele bedrag rente worden berekend. En leen je een bedrag aflossingsvrij met een looptijd uit, dan noemt de Belastingdienst dat een rentedragende lening die aan alle zakelijke voorwaarden moet voldoen.

Bron: belastingdienst.nl — verschil tussen lening en rekening-courant, gecontroleerd op 2 november 2026. Dit is algemene informatie; hoe het in jouw situatie uitpakt, is een vraag voor je accountant of adviseur.

Je hebt per bv een eigen administratie nodig, met een rekening-courantgrootboekrekening die je periodiek afstemt. Welke pakketten meerdere administraties ondersteunen en wat dat per extra administratie kost, staat in ons overzicht van boekhoudsoftware voor meerdere bedrijven. Voor de bv-specifieke functies (vennootschapsbelasting, jaarrekening, deponering) is boekhoudsoftware voor een bv het startpunt, en voor kleinere structuren boekhoudprogramma’s voor een kleine bv.

Geldt de depositogarantie voor het geld van een bv?

Op de rekening van een bv kan meer staan, zoals gereserveerde vennootschapsbelasting, btw of een buffer in de holding. Dan telt wie de vergunning heeft.

• Qonto is geen bank. Qonto schrijft op zijn site dat het een “gereguleerde betalingsinstelling” is onder toezicht van de Franse ACPR. Qonto schrijft dat de toevertrouwde fondsen deels bij partnerbanken worden gehouden of in geldmarktfondsen zijn belegd, en dat bij faillissement van een partnerbank de deposito’s tot € 100.000 per bank en per klant door het Franse Fonds de garantie des dépôts gedekt zijn.
• Finom is FINOM Payments B.V., in het register van DNB als betaalinstelling en elektronischgeldinstelling (R180074, vergunning sinds 11 november 2021). Ook geen bank.
• Knab ís een bank, maar sinds de fusie met BAWAG op 29 november 2025 vallen tegoeden onder het Oostenrijkse depositogarantiestelsel in plaats van het Nederlandse. Knab schrijft dat zelf op knab.nl/depositogarantiestelsel (gecontroleerd op 1 november 2026).
• Rabobank, ING en ABN AMRO zijn Nederlandse banken. DNB schrijft dat geld op rekeningen bij banken met een Nederlandse bankvergunning onder de Nederlandse depositogarantie valt.

DNB schrijft ook dat een bv rechtspersoonlijkheid heeft en daarom “apart van uw privérekeningen beschermd tot € 100.000 per bank” is. Een holding en een werkmaatschappij zijn twee rechtspersonen en dus twee rekeninghouders. Bron: dnb.nl (depositogarantie voor bedrijven, welke banken; openbaar register), gecontroleerd op 2 november 2026; het Finom-registeritem op 24 oktober 2026.

Bekijk de pakketten van Finom →

Koppelt de rekening met je boekhouding?

Bij twee bv’s heb je twee administraties, en dus twee bankkoppelingen. Controleer daarom eerst of jouw pakket de rekening ondersteunt, en in welk abonnement van de bank de koppeling zit.

Qonto noemt op zijn eigen integratiepagina e-Boekhouden.nl, Exact Online, Moneybird en AFAS. Let op het pakket: bij de solo-pakketten van Qonto staat “Toegang voor je boekhouder en boekhoudintegraties” pas vanaf Smart (€ 15 per maand exclusief btw bij jaarbetaling als actieprijs, daarna € 19), niet bij Basic. Welke banken en betaalinstellingen de Nederlandse pakketten zelf noemen, en in welk abonnement de automatische koppeling zit, staat in ons overzicht van de bankkoppeling in boekhoudsoftware en specifiek voor één pakket in de koppelingen van e-Boekhouden.

Werk je met een accountant die de jaarrekening opstelt, stem dan ook af hoe de aanlevering gaat; de pakketten die accountants zelf gebruiken staan in jaarrekeningsoftware voor accountants.

Verder lezen over zakelijke rekeningen

• Zakelijke rekening vergelijken 2026: zzp en mkb: maandprijs, transactiekosten, iDEAL, boekhoudkoppeling, betaalpas, sparen en depositogarantie per aanbieder.
• Zakelijke rekening kosten berekenen 2026: zes profielen doorgerekend
• Qonto review 2026: kosten, IBAN en de kleine letters
• Zakelijke rekening koppelen aan je boekhouding
• Is je geld veilig bij Qonto, Finom of bunq?
• Is een zakelijke rekening verplicht? Per rechtsvorm uitgelegd

Hoe kies je de rekening voor een bv of holding?

Voor één bv zonder bijzonderheden is de rekenregel: zet de maandprijs, de transactiebundel én de bijdrage klantonderzoek naast elkaar en reken met je eigen aantal betalingen. In het rekenvoorbeeld hierboven zijn de Rabo ZZP Rekening en Qonto Basic bij 20 betalingen per maand het voordeligst; bij 60 betalingen per maand is Knab voordeliger dan Qonto Basic.

Voor een holdingstructuur begin je bij het acceptatiebeleid. Knab en bunq publiceren wat ze niet accepteren. Past je structuur daarbinnen, dan betaal je bij Knab € 22 per maand voor holding en werkmaatschappij samen, zonder kosten voor klantonderzoek. Past hij er niet in, dan reken je bij de Rabobank Zakelijke Rekening met € 18,70 per maand per bv (€ 9,95 + € 8,75) plus transactiekosten.

En houd de bijdrage klantonderzoek in beeld: bij twee bv’s met de Rabobank Zakelijke Rekening betaal je daar alleen al € 210 per jaar aan. Overweeg je over te stappen met een bestaande bv, lees dan eerst wat er bij een overstap wél en niet geregeld wordt, en bij een nog niet ingeschreven onderneming: wat er kan zonder KvK-inschrijving.