Zakelijke rekening bv en holding 2026: wat kost het

Kort antwoord: een bv is bij vrijwel elke aanbieder duurder dan een eenmanszaak, en een holding betaalt dat verschil twee keer. De verborgen post is de bijdrage klantonderzoek: € 8,75 per maand bij Rabobank en € 6,50 bij ABN AMRO per bv, waar een eenmanszaak € 0 betaalt. Knab rekent € 11 per bv tegenover € 7.

Wie “zakelijke rekening bv” googelt, krijgt dezelfde vergelijkingen als een zzp’er — met dezelfde tarieven. Dat klopt niet. Bij een bv verandert er drie dingen tegelijk: de rekening wordt verplicht, het cliëntenonderzoek wordt zwaarder en betaald, en het acceptatiebeleid wordt selectiever. Heb je ook een holding, dan gebeurt dat allemaal twee keer.

Hieronder staat wat een bv-rekening kost per aanbieder, wat de holdingstructuur er bovenop legt, wie welke structuren weigert en wat je administratief moet bijhouden tussen twee bv’s. Alle bedragen komen van de eigen tarief- of prijspagina van de aanbieder, met de controledatum erbij.

In het kort

• Een zakelijke rekening is alleen wettelijk verplicht voor een bv; voor eenmanszaak, vof, maatschap en cv is het volgens KVK een keuze.
• De bijdrage klantonderzoek is de post die bv’s onderscheidt van eenmanszaken: € 8,75 per maand bij Rabobank en € 6,50 exclusief btw bij ABN AMRO, beide € 0 voor een eenmanszaak.
• Een holding met werkmaatschappij is twee rechtspersonen en dus twee rekeningen, twee keer klantonderzoek en twee jaarrekeningen.
• Acceptatiebeleid is bij een bv belangrijker dan prijs: Knab accepteert alleen een bv met één bestuurder die 100% aandeelhouder is, bunq publiceert een lijst structuren die het als te complex weigert.
• De rekening-courant tussen bv en dga is fiscaal geregeld: tot € 17.500 hoeft de Belastingdienst geen rente te zien, daarboven wel — en dan over het hele bedrag.

Dit is een kostenvergelijking op objectieve, gepubliceerde criteria en geen financieel advies. Welke rekening bij jouw situatie past, hangt af van gegevens die wij niet hebben — en over die keuze mogen en willen we je niets voorschrijven.

Wil je alle pakketten naast elkaar zien? Ons hoofdoverzicht beste boekhoudprogramma 2026 vergelijkt 13 Nederlandse boekhoudpakketten op prijs, btw-aangifte, bankkoppeling en koppelingen.

Voor een bv is de rekening wél verplicht — en dat heeft een reden

KVK is hier ondubbelzinnig over: “Een zakelijke bankrekening is alleen verplicht voor ondernemers met een besloten vennootschap (bv).” Voor een eenmanszaak, vof, maatschap of cv mag je wettelijk je privérekening gebruiken, al zet volgens KVK “de meeste banken … in hun algemene voorwaarden dat een privébetaalrekening alleen voor persoonlijk, niet-zakelijk gebruik is.”

Bron: kvk.nl — zakelijke rekening handig, niet verplicht, pagina bijgewerkt op 17 april 2026, gecontroleerd op 11 september 2026.

De reden is de rechtspersoonlijkheid. Een bv is juridisch een aparte partij met eigen vermogen en eigen schulden. Het geld van de bv is niet jouw geld; het staat op naam van de vennootschap en je haalt het er via salaris, dividend of een rekening-courant uit. Een rekening op jouw naam kan dat onderscheid niet dragen.

Praktisch betekent het ook iets bij de oprichting. Qonto beschrijft de volgorde op zijn eigen pagina: “De notaris stelt je statuten op en schrijft je bv in bij de Kamer van Koophandel. Vervolgens dien je een kapitaalstorting te doen op een rekening die eigendom is van de onderneming: de zakelijke rekening.” Eerst inschrijving, dan rekening, dan storting.

Bv versus eenmanszaak in één beslistabel

Bronnen: de bijdragen klantonderzoek komen uit de eigen tarieven van Rabobank (rabobank.nl/bedrijven/betalen/tarieven) en ABN AMRO (abnamro.nl/nl/zakelijk/producten/kosten-en-tarieven.html), de Knab-tarieven van knab.nl, de documentenlijst van kvk.nl en de UBO-plicht van kvk.nl/ubo. Alle gecontroleerd op 11 september 2026. Let op bij Rabobank: de tarievenbrochure die op onze controledatum werd aangeboden, vermeldt in de kop “per 1 januari 2025” — controleer of er inmiddels een nieuwere versie staat.

Het interessante aan deze tabel is dat de rechtsvorm een groter verschil maakt dan de aanbiederkeuze. Tussen twee aanbieders zit een paar euro per maand; tussen eenmanszaak en bv zit bij Rabobank € 105 per jaar aan klantonderzoek alleen.

Wat een bv-rekening per aanbieder kost

Bronnen: qonto.com/nl/pricing, knab.nl, rabobank.nl en abnamro.nl, alle gecontroleerd op 11 september 2026. Deze bedragen zijn dezelfde die we in de vergelijking van zakelijke rekeningen per aanbieder hebben vastgelegd.

Tel het op voor één bv die zelf bankiert bij Rabobank: € 5,30 + € 1,65 + € 3,00 + € 8,75 = € 18,70 per maand, plus € 0,09 per mutatie. Bij Knab is dat € 11 met 500 transacties per jaar inbegrepen. Bij Qonto Basic € 7 exclusief btw, maar dan met dertig overboekingen per maand — een bv die wekelijks leveranciers betaalt en salaris uitkeert, zit daar snel overheen en betaalt € 0,20 per extra overboeking.

Over Finom kunnen we in dit artikel geen tarieftabel zetten. De prijspagina van Finom is voor geautomatiseerde controle afgeschermd (finom.co gaf op 11 september 2026 een 403), en wij publiceren geen bedrag dat we niet op de bron zelf hebben kunnen lezen. Wat wel vaststaat: FINOM Payments B.V. is een Nederlandse elektronischgeldinstelling met KvK-nummer 78680751, sinds 11 november 2021 vergund door DNB onder relatienummer R180074. Dat is geen bank, en dus geen depositogarantie — daarover verderop meer.

Bekijk de pakketten van Qonto →

Holding plus werkmaatschappij: twee bv’s, twee keer alles

KVK omschrijft een holding als “een besloten vennootschap (bv) met de rol van ‘moederbedrijf’”. Het werk gebeurt meestal in de werkmaatschappij; de holding houdt de aandelen en het vermogen. Het voordeel dat KVK noemt: “je kunt vermogen opbouwen buiten de werkmaatschappij waarin je ondernemersrisico loopt”, en gaat de werkmaatschappij failliet, dan “kan de curator die bedrijfsmiddelen niet verkopen”.

Het nadeel staat er in dezelfde tekst bij: “Bij een holdingstructuur heb je minimaal twee bv’s. Dat is duurder dan één bv oprichten.” KVK noemt daarbij de aparte jaarrekening en de dubbele administratie per entiteit.

Bron: kvk.nl — de holding bv uitgelegd, pagina bijgewerkt op 16 juli 2026, gecontroleerd op 11 september 2026.

Op de bankkosten werkt dat zo uit:

De bedragen voor twee en drie bv’s zijn de gepubliceerde tarieven vermenigvuldigd met het aantal bv’s; ze staan zo niet op de sites van de banken. Bron van de onderliggende tarieven: rabobank.nl, abnamro.nl en knab.nl, gecontroleerd op 11 september 2026. Bij Rabobank en ABN AMRO komt hier nog de pakket- of rekeningprijs per bv bovenop.

Bij een holding met één werkmaatschappij loopt de kale klantonderzoekspost bij Rabobank dus op tot € 210 per jaar, vóór de rekeningprijzen, pasjes en mutatiekosten. Dat is het bedrag dat in geen enkele vergelijking staat en dat wel elke maand wordt afgeschreven.

Eén praktische opmerking: een tweede rekening bij dezelfde bank betekent niet automatisch een tweede volledige onboarding. Het cliëntenonderzoek moet wel per rechtspersoon gebeuren, maar banken hergebruiken gegevens die ze al hebben. Of dat in jouw geval tijd scheelt, hangt af van de bank en de structuur — vraag het na in plaats van erop te rekenen.

Wie weigert welke structuren?

Dit is bij een bv en zeker bij een holding belangrijker dan de prijs. Een rekening van € 7 die je niet krijgt, is duurder dan een rekening van € 18,70 die je wel krijgt.

Knab publiceert zijn acceptatiebeleid het duidelijkst van alle partijen die we bekeken. Voor een bv geldt: “Het bedrijf heeft niet meer dan één bestuurder” en “De bestuurder is 100% aandeelhouder van het bedrijf en dit staat ook zo vermeld in het handelsregister van de KVK.” En expliciet: “We accepteren nu geen bv met meerdere bestuurders, vof, maatschap of ander.”

Dat is voor een klassieke holdingstructuur een probleem, want daar is de holding de aandeelhouder van de werkmaatschappij — niet een natuurlijk persoon. Lees de voorwaarden dus letterlijk op knab.nl (gecontroleerd op 11 september 2026) voordat je Knab op je shortlist zet voor een bv die onder een holding hangt.

bunq publiceert een uitgewerkte lijst. Geaccepteerd wordt een structuur van maximaal drie lagen waarvan de derde laag alleen natuurlijke personen bevat, of een ‘rechte lijn’-structuur van vier lagen, met alle lagen in de EER-landen waar bunq zakelijke rekeningen aanbiedt. Als te complex — en dus niet geaccepteerd — noemt bunq onder meer:

• “Onduidelijke eigendomsstructuren die niet makkelijk te herleiden zijn en waarbij niet duidelijk is wie de UBO is”
• “Bedrijven met meer dan 3 lagen of met meer dan 4 lagen in een rechte lijn”
• “Stichtingen die niet worden bestuurd door een natuurlijk persoon”
• “Elke rechtspersoon die wordt bestuurd door een stichting”
• “STAKs (Stichting Administratiekantoor) of bedrijven met een STAK in de eigendomsstructuur”
• “Bedrijven waarvan de tweede laag één of meer bedrijven bevat die geen besloten vennootschap (of buitenlands equivalent) zijn”
• “Stichting Derdengelden”

Bron: help.bunq.com — toegestane rechtsvormen, gecontroleerd op 11 september 2026.

Een gewone holding met één werkmaatschappij en jij als enig aandeelhouder is twee lagen met natuurlijke personen op laag drie — dat past. Heb je een STAK voor certificering van aandelen, dan niet.

Qonto, ABN AMRO, ING en Rabobank publiceren geen vergelijkbaar expliciete lijst op een publiek leesbare pagina. Dat betekent niet dat ze alles accepteren; het betekent dat je het per geval moet navragen. Wij nemen geen acceptatiebeleid over uit ervaringsverhalen van derden.

De doorlooptijd: wat aanbieders zelf zeggen

Harde beloftes zijn hier schaars, en dat is terecht — bij een bv hangt de doorlooptijd aan de kwaliteit van je dossier.

Bronnen: knab.nl en qonto.com/nl/open-an-account, gecontroleerd op 11 september 2026.

Wat je zelf in de hand hebt: zorg dat het dossier compleet is voordat je begint. KVK noemt voor een bv of nv: kopie van de statuten, kopie van het aandeelhoudersregister, het KvK-nummer en “de bevestigingsbrief van KVK met UBO-gegevens”, en soms een uittreksel uit het Handelsregister. Bij een holding heb je die set twee keer nodig.

UBO’s: de stap die bij een bv het meeste tijd kost

De Wwft verplicht instellingen om “de uiteindelijk belanghebbende van de cliënt te identificeren en redelijke maatregelen te nemen om zijn identiteit te verifiëren” (artikel 3 lid 2, wetten.overheid.nl, gecontroleerd op 11 september 2026). Voor jouw bv betekent dat: de UBO-opgave bij KVK moet kloppen, anders loopt de aanvraag vast.

Je bent UBO bij “meer dan 25% van de aandelen in een bv”, “meer dan 25% direct of indirect eigendomsbelang” of “meer dan 25% stemrecht”. Het woord indirect is hier het punt: in een holdingstructuur ben je vaak geen directe aandeelhouder van de werkmaatschappij, maar via de holding wel indirect belanghebbende. Beide bv’s doen dus UBO-opgave.

Bron: ondernemersplein.overheid.nl — UBO inschrijven, gecontroleerd op 11 september 2026.

Welke rechtsvormen opgave moeten doen, staat op KVK: bv’s en nv’s (behalve beursgenoteerde en 100%-dochters daarvan), alle stichtingen, verenigingen, coöperaties, vof, cv en maatschap. Uitgezonderd zijn onder meer “eenmanszaken, beursgenoteerde bv’s en nv’s, 100% dochters van beursgenoteerde vennootschappen, verenigingen van eigenaars”. Wijzigingen geef je binnen zeven dagen door.

Bron: kvk.nl — moet je organisatie UBO-opgave doen?, gecontroleerd op 11 september 2026.

Praktische volgorde die veel gedoe scheelt: eerst controleren of de UBO-opgave actueel is, dan de bevestigingsbrief opvragen, dan pas de rekening aanvragen. Verhuist een aandeelhouder of wijzigt het percentage, dan loopt je bankaanvraag vast op een register dat niet klopt.

Rekening-courant tussen holding, werkmaatschappij en jezelf

Twee rekeningen betekent geld heen en weer schuiven: management fee, dividend, een lening, of gewoon een factuur die per ongeluk van de verkeerde rekening is betaald. Administratief is dat de rekening-courant.

Let op het onderscheid dat in de praktijk het vaakst misgaat. De rekening-courant tussen twee bv’s is een gewone vordering en schuld tussen twee rechtspersonen: die staat in beide jaarrekeningen en moet aan beide kanten gelijk zijn. De rekening-courant tussen jou en je bv is fiscaal apart geregeld. De Belastingdienst schrijft daarover: “Bij bedragen tot € 17.500 hoeft geen rente te worden berekend”, mits het hele jaar nooit meer dan € 17.500 op de rekening-courant staat. Komt het saldo daarboven, dan moet er over het hele bedrag rente worden berekend. En leen je met een vaste looptijd, dan is het geen rekening-courant meer maar een lening, die aan alle zakelijke voorwaarden moet voldoen.

Bron: belastingdienst.nl — verschil tussen lening en rekening-courant, gecontroleerd op 11 september 2026. Dit is algemene informatie; hoe het in jouw situatie uitpakt, is een vraag voor je accountant of adviseur.

Administratief is dit het moment waarop je boekhoudpakket belangrijker wordt dan je bank. Je hebt per bv een eigen administratie nodig, met een rekening-courantgrootboekrekening die je periodiek afstemt. Welke pakketten meerdere administraties fatsoenlijk ondersteunen en wat dat per extra administratie kost, staat in ons overzicht van boekhoudsoftware voor meerdere bedrijven. Voor de bv-specifieke functies — vennootschapsbelasting, jaarrekening, deponering — is boekhoudsoftware voor een bv het startpunt, en voor kleinere structuren boekhoudprogramma’s voor een kleine bv.

Depositogarantie bij een bv: het bedrag is groter, de dekking niet altijd

Bij een bv staat er vaker een fors bedrag op de rekening: gereserveerde vennootschapsbelasting, btw, pensioen in eigen beheer, een buffer in de holding. Dan wordt de vraag “wie heeft hier eigenlijk een bankvergunning” relevanter dan bij een zzp’er met een werkkapitaal van een paar duizend euro.

Kort:

• Qonto is geen bank maar een “gereglementeerde betalingsinstelling” onder toezicht van de Franse ACPR. Het Nederlandse depositogarantiestelsel geldt daar niet; Qonto verwijst naar partnerbanken en de Franse route.
• Finom is FINOM Payments B.V., een elektronischgeldinstelling onder DNB-toezicht (R180074, vergunning 11 november 2021). Ook geen bank, dus geen depositogarantie maar safeguarding.
• Knab ís een bank, maar sinds de fusie met BAWAG op 29 november 2025 vallen tegoeden onder het Oostenrijkse depositogarantiestelsel in plaats van het Nederlandse. Knab schrijft dat zelf op knab.nl/depositogarantiestelsel (gecontroleerd op 11 september 2026).
• Rabobank, ING en ABN AMRO zijn Nederlandse banken met het Nederlandse stelsel.

Voor de lopende betaalstroom van een werkmaatschappij maakt dat meestal weinig uit. Voor een holding die het spaargeld van vijftien jaar ondernemen vasthoudt, is het een reëel afwegingspunt. En let op de rekenregel: de garantie geldt per rekeninghouder per vergunning. Een holding en een werkmaatschappij zijn twee rechtspersonen en dus twee rekeninghouders — dat werkt in je voordeel.

Bekijk de pakketten van Finom →

Koppeling met je boekhouding: bij twee bv’s telt dit dubbel

Met één administratie kun je een ontbrekende bankkoppeling nog uitzitten met handmatige import. Met twee of drie administraties is dat elke maand een paar uur. Controleer daarom eerst of jouw pakket de rekening ondersteunt, en pas dan of de rekening je bevalt.

Qonto noemt op zijn eigen integratiepagina Exact Online NL, e-Boekhouden.nl, Moneybird en AFAS. Welke banken en betaalinstellingen de Nederlandse pakketten zelf noemen, en in welk abonnement de automatische koppeling zit, staat in ons overzicht van de bankkoppeling in boekhoudsoftware en specifiek voor één pakket in de koppelingen van e-Boekhouden.

Werk je met een accountant die de jaarrekening opstelt, stem dan ook af hoe de aanlevering gaat. Dat scheelt aan het eind van het jaar meer dan een paar euro bankkosten; de pakketten die accountants zelf gebruiken staan in jaarrekeningsoftware voor accountants.

Verder lezen over zakelijke rekeningen

• Zakelijke rekening kosten 2026: 6 profielen doorgerekend
• Qonto review 2026: kosten, IBAN en de kleine letters
• Zakelijke rekening koppelen aan je boekhouding
• Is je geld veilig bij Qonto, Finom of bunq?
• Is een zakelijke rekening verplicht? Per rechtsvorm uitgelegd

Veelgestelde vragen

Kan ik één rekening gebruiken voor mijn holding én werkmaatschappij? Nee. Het zijn twee rechtspersonen met eigen vermogen, eigen jaarrekening en eigen belastingplicht. Betalingen door elkaar laten lopen maakt de jaarrekening onnavolgbaar en de rekening-courant onbepaalbaar.

Wat is de goedkoopste zakelijke rekening voor een bv? Op de kale maandprijs is Qonto Basic met € 7 exclusief btw het laagste bedrag in ons overzicht, maar dan met dertig SEPA-overboekingen per maand. Knab staat op € 11 per bv met 500 transacties per jaar inbegrepen. Welke goedkoper uitpakt, hangt puur op je aantal overboekingen. Reken met je eigen volume.

Waarom betaalt een bv extra voor klantonderzoek? Omdat het cliëntenonderzoek onder de Wwft bij een rechtspersoon meer werk is: naast de bestuurder moeten de eigendomsstructuur en de UBO’s worden vastgesteld en gemonitord. Rabobank en ABN AMRO brengen die kosten apart in rekening en differentiëren per rechtsvorm.

Accepteert Knab mijn holding? Knab stelt bij de bv-voorwaarden dat het bedrijf maximaal één bestuurder heeft die 100% aandeelhouder is volgens het handelsregister. In een holdingstructuur is de holding de aandeelhouder van de werkmaatschappij. Controleer de actuele voorwaarden op knab.nl voordat je aanvraagt.

Moet ik voor elke bv apart UBO-opgave doen? Ja, bij elke rechtsvorm die opgaveplichtig is. In een holdingstructuur zijn dat zowel de holding als de werkmaatschappij. Wijzigingen geef je binnen zeven dagen door.

Hoe lang duurt het openen van een bv-rekening? Knab noemt ongeveer vijf minuten aanvragen en meestal vijf werkdagen controle; Qonto noemt bij een compleet dossier toegang binnen 24 uur. Bij een holding met meerdere lagen duurt het cliëntenonderzoek langer. Plan het in voordat je de kapitaalstorting nodig hebt.

Wat wij hiervan vinden

Voor één bv zonder bijzonderheden is de rekenregel simpel: zet de maandprijs, de transactiebundel én de bijdrage klantonderzoek naast elkaar en reken met je eigen aantal overboekingen. Bij minder dan dertig overboekingen per maand is het goedkoopste pakket vaak echt het goedkoopste; daarboven draait de uitkomst om.

Voor een holdingstructuur draaien we de volgorde om. Begin bij het acceptatiebeleid, niet bij de prijs. Knab en bunq publiceren allebei wat ze niet accepteren, en dat is waardevoller dan een tarief — want een afgewezen aanvraag kost je twee weken en een tweede aanvraagronde. Past je structuur binnen hun kaders, dan zijn ze goedkoop. Past hij er niet in, dan is de grootbank met € 18,70 per maand per bv geen dure keuze maar de enige die werkt.

En houd de verborgen post in beeld: bij twee bv’s bij Rabobank betaal je alleen aan klantonderzoek al € 210 per jaar. Wil je die posten per profiel naast elkaar zien, dan staan ze in onze vergelijking van zakelijke rekeningen voor zzp en mkb. Overweeg je over te stappen met een bestaande bv, lees dan eerst wat er bij een overstap wél en niet geregeld wordt — en bij een nog niet ingeschreven onderneming: wat er kan zonder KvK-inschrijving.